ДИРЕКТОРА ВЫЗВАЛИ В СГД ДЛЯ ДАЧИ ПОЯСНЕНИЙ. ЧТО ДЕЛАТЬ?

Практика показывает, что в статусе свидетеля к аудиторам или, если возбуждено уголовное дело, в Финансовую полицию может быть вызвано любое лицо, которому, по мнению инспекторов, могут быть известны какие-либо сомнительные сделки – в том числе Ваши нынешние или бывшие сотрудники, чтобы по памяти дать показания о конкретных обстоятельствах, партнерах и ходе хозяйственных операций Вашей фирмы.

Конечно, первыми приглашаются директор и главный бухгалтер. Свидетелям направляется приглашение явиться или дать пояснения во время аудита. Все показания отражаются в протоколе.

Несколько советов, что делать, если Вы получили приглашение явиться в СГД или Финансовую полицию…

#1 Игнорировать приглашение не следует

Часто неявка трактуется почти как доказательство вины. СГД начнет интересоваться, работает ли вообще Ваше предприятие.

И да… За неявку без уважительной причины Вас могут привлечь к административной ответственности.

#2 Подготовьтесь к вопросам

Скорее всего, цель беседы будет заключаться в том, чтобы с Вашей помощью собрать доказательства каких-либо нарушений. Например, об уклонении от уплаты НДС или о возможных фиктивных сделках. Поэтому чаще всего задаются подобные вопросы:

Как и почему Вы познакомились со своим партнером по сотрудничеству?

Кто подписывал договоры и накладные?

Как был доставлен товар или оказана услуга?

Где хранился товар?

Каковы Ваши обязанности на предприятии?

Каковы источники происхождения денежных средств?

#3 Держитесь непринужденно

Инспекторы или следователи часто применяют различные психологические уловки для получения желаемых ответов. Могут даже запугивать огромными штрафами, поскольку за такой шантаж они не несут ответственности.

На переговоры Вам следует идти с твердой уверенностью, что все сделки оформлены в соответствии с требованиями законодательства. Никаких нарушений. Никакой паники.

#4 Отвечайте кратко и убедительно

Конечно, заранее предусмотреть все вопросы невозможно. Кроме того, следователи часто задают один и тот же вопрос, надеясь, что Вы станете противоречивы в своих выдумках. Поэтому, прежде всего, не торопитесь с ответами. Хорошо обдумайте. Старайтесь не говорить лишнего. Каждое лишнее слово может быть истолковано инспекторами по их усмотрению против Вас.

Рекомендуется лучше отвечать неконкретно и обобщенно, чем давать обширные и потому противоречивые показания. Ведь это по-человечески – кое-что не помнить… Здесь пригодятся такие фразы, как:

Насколько я помню, …

Возможно, что …

Скорее всего, что …

Если правильно помню, то …

Если не ошибаюсь, то …

Помните, что Вы имеете право перед каждым ответом консультироваться со своим юристом, а также требовать переписывания протокола. Ваш уполномоченный юрист имеет право участвовать в любой такой беседе. Если Вы понимаете, что дело, возможно, серьезное, обязательно приходите на беседу вместе с адвокатом.

#5 Проверьте протокол

Внимательно перечитайте протокол, чтобы у сотрудников СГД позже не возникло возможности интерпретировать написанное инспектором по своему усмотрению. Вычеркните легко двусмысленные фразы.

Если возможно, перед подписанием дайте протокол перечитать взятому с собой юристу. Он не будет так сильно волноваться, как Вы.

Рекомендуем перед визитом в СГД обсудить с сотрудниками или поставщиками желаемые ответы на вопросы допрашивающих, а также обсудить потенциальные рисковые темы со своей бухгалтерией и юристом.

P.S. Но уже в следующий раз поговорим о самых опасных схемах снижения налогов, которых следует избегать, ведь существуют и совершенно законные методы!