15 riski, par ko grāmatvedim būtu jāziņo VIDam

Jau kādu laiku Valsts Ieņēmumu dienests visiem grāmatvežiem (tie esot Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likuma subjekti) ir uzlicis par pienākumu pēc noteiktām pazīmēm “nostučīt” savu klientu darījumus.

Vai Jūs zināt, kādas ir šīs pazīmes?



#1 Klients ir saistīts ar personām, ar kurām Latvijas bankās ir pārtraukta sadarbība

#2 Privātpersona deklarē ienākumus, ieņēmumus, uzkrājumus, īpašumus vai to vērtības maiņas ar aizdomīgu izcelsmi

#3 Persona dibina vairākus vienas personas uzņēmumus

#4 Ienākošie darījumi veido daudzas mazas summas, bet izejošie ir par lielām summām

#5 Nekustamā īpašuma iegāde par acīmredzamu neatbilstošu cenu

#6 Darījumam nav acīmredzama likumīga nolūka (vai saistības ar personisko vai biznesa darbību)

#7 Privātpersona vienā vai vairākos darījumos skaidrā naudā iegulda komercsabiedrībā, izmaksā, aizdod vai aizņemas no citas privātpersonas 60 000 eiro vai vairāk

#8 Izvairīšanās no nodokļu nomaksas

#9 Par darījumiem klients sniedz nereālus, juceklīgus vai pretrunīgus skaidrojumus

#10 Konta apgrozījums pārsvarā sastāv no skaidras naudas operācijām

#11 Problēmas ar klienta identifikāciju - klients nevēlas sniegt parasto identifikācijas informāciju vai sniedz to minimālos apjomos, vai sniedz fiktīvu informāciju, grūti vai par dārgu maksu pārbaudāmu

#12 Klients veic sarežģītus vai neparastus darījumus (kuriem pašiem vai atsevišķiem to noteikumiem nav skaidri saprotama ekonomiskā vai juridiskā mērķa)

#13 Neskaidra darījumā izmantoto līdzekļu izcelsme

#14 Darījumos iesaistītajām personām ir viena adrese

#15 Aizdomīgs darījums, kurā ir iesaistīta sabiedriskā organizācija, sabiedrisko organizāciju apvienība vai nevalstiskā organizācija (biedrība vai nodibinājums)


Kā redzat, aizdomīgo darījumu pazīmes ir visai neskaidras un viegli pārprotamas…

No vienas puses, ir saprotama vajadzība izskaust ēnu ekonomiku un aizdomīgus darījumus.

No otras puses, šīs prasības tomēr ir pretrunā ar grāmatvedības ētiku. Esam pārliecināti, ka uzņēmuma vadītājam grāmatvedis ar laiku kļūst par tādu pat uzticības personu kā viņa ģimenes ārsts, advokāts vai psihoterapeits. Klientam par ikvienu no šiem profesionāļiem ir jābūt pārliecībai, ka tie neizpaudīs konfidenciālu informāciju un
nenostučīs pie pirmās iespējas.

Tāpēc prātīgi rīkojas tie ārpakalpojumu grāmatveži, kas jau sākumā rūpīgi izvērtē ikvienu klientu, lai pēc sadarbības līguma parakstīšanas varētu viens otram pilnībā uzticēties.


P.S. Savukārt nākošajā reizē parunāsim par to, ko darīt, ja uzņēmumam ticis bloķēts konts. Uz atkalredzēšanos internetā!


Ar cieņu,
Māris Biernis
sertificēts auditors, profesionāls grāmatvedis kopš 1997.gada
SIA “Investors” vadītājs

Par mums

Mēs, 'SIA Investors', esam viena no Latvijas vadošajām grāmatvedības ārpakalpojumu kompānijām, kam jau 20 gadus uzticas vairāk kā simts klientu – gan vietējie, gan ārvalstu uzņēmumi.

Iespējams, ka klienti mūs izvēlas stabilitātes dēļ. Bet var gadīties, ka dēļ procesu automatizācijas vai arī tāpēc, ka pie mums vienuviet var saņemt arī revidenta un jurista ieteikumus, nepārmaksājot lieki.

Pateicoties mūsu unikālajai sistēmai M-Files, ikviens klients savam grāmatvedības dokumentu digitālajam arhīvam var piekļūt no jebkuras vietas pasaulē.

Bet vai zinājāt par tādu starptautiski atzītu grāmatvežu asociāciju kā ACCA?

Dalība šajā asociācijā var tikt iegūta vien pēc vairāku gadu apmācības un vismaz 12 profesionālās kvalifikācijas eksāmenu nokārtošanas – tā ir sava veida MBA programma. Šobrīd ACCA kvalifikācija ir atzīta lielākajā daļā Eiropas valstu un pielīdzināta visaugstākajam grāmatvežu kvalifikācijas līmenim.

Kāpēc to pieminu? Jūsu padevīgais kalps Māris Biernis ir šās starptautiskās asociācijas ilggadīgs biedrs...

Draudzēsimies. Iespējams, arī Jūsu biznesā var noderēt mūsu pieredze un zināšanas!

1.mēnesis būs (gandrīz) par brīvu!

Piesakieties 14 dienu izmēģinājumam jau tūlīt un papildus

saņemiet pirmo apkalpošanas mēnesi ar 90% atlaidi!

Kur atrodamies

SIA "Investors"

Brīvības iela 85, Rīga, LV-1001

Tel. 29444881

info@investors.lv

×

Noformēt pieteikumu

Atvainojiet, nezinu, kas notika. Mēģiniet vēlāk :(